Положен ли налоговый вычет, если квартира в собственности уже 20 лет?

Налоговый вычет для пенсионеров в 2020 году

Несмотря на наличие разъяснений по вопросам получения вычетов лицами пенсионного возраста, тема часто является предметом обсуждения. Самыми популярными являются вычеты, связанные с затратами на лечение и приобретение недвижимости лицами, находящимися на заслуженный отдыхе. Разберемся, могут ли пенсионеры получить налоговый вычет, какие есть нюансы и последние изменения в законодательстве.

Данная услуга применима не только к настоящему, но и будущему доходу физического лица до момента исчерпания лимита. Если у работающего пенсионера не возникнет никаких проблем с возвращением излишне уплаченного налога, кроме срока возврата при небольших доходах, то ситуация с неработающим несколько иная, ведь пенсия не подлежит налогообложению. Правительство РФ, понимая сложность ситуации, закрепило в пункте 10 статьи 220 НК РФ одно исключение — граждане пенсионного возраста могут воспользоваться своим правом на вычет за три года, предшествующих покупке жилья. Если сумма подоходного налога за период не покрывает максимальной суммы, которую по закону может получить пенсионер, или последние три года он провел на заслуженном отдыхе и не платил НДФЛ, то для возвращения остальной части льготы потребуется наличие налогооблагаемых доходов. Это может быть не только заработная плата, но и другие доходы с уплатой подоходного по ставке 13 процентов: продажа недвижимости или акций предприятий, сдача в аренду недвижимости и другие.

Кому положен возврат налога, а кому нет

Компенсация полагается только тем людям, которые соответствуют определенным условиям. К таковым относятся следующие.

• Наличие российского гражданства.
• Наличие дохода, с которого считается налог 13% в том же налоговом периоде, когда были расходы.

Возврат подоходного налога, осуществляемый на лечение зубов, не реализуется в большем размере, чем выплаты налогоплательщика в государственный бюджет. Остаток денег переводится на последующий год. Получить вычет не смогут такие лица, как:

• пенсионеры, имеющие только пенсию;
• неработающие граждане, даже те, кто получает соответствующее пособие;
• ИП, которые выплачивают налог, отличный от 13%.

Имеются ограничения и по выплачиваемой сумме. Например, максимальная ставка, распространяемая на стандартные процедуры за протезирование зубов, не может превышать 120 тыс. руб. даже тогда, когда на лечение и оплату медицинских препаратов ушло гораздо больше. Исключение составляют такие дорогостоящие услуги, как имплантация.

Налоговый вычет для пенсионеров при покупке и продаже квартиры

При продаже квартиры налоговый вычет для пенсионеров ничем не отличается от применения этого вычета для всех остальных граждан. Какую пенсию при этом получает пенсионер (государственную или негосударственную), продолжает он работать или нет – не имеет значения.

Но и здесь, опять-таки есть нюанс! Те пенсионеры, которые купили квартиру после выхода на пенсию (как государственную, так и не государственную), имеют право вернуть себе уплаченный ранее НДФЛ со своей зарплаты за три предыдущих года (Откроется в новой вкладке.»>абз. 4, п. 3, ст. 210 НК РФ и Откроется в новой вкладке.»>п. 10, ст.220 НК РФ). Конечно, в пределах максимальных сумм, указанных выше.

Положен ли налоговый вычет на ребенка если платит алименты

Если налоговый агент, то есть организация-работодатель плательщика алиментов, не своевременно или не в полном размере перечислила выплату на содержание ребенка, бывший супруг плательщика имеет право на судебные разбирательства с искомой организацией, так как фактически уже она, а не второй супруг, является должником. Чтобы не обвинили в задержке родителя-плательщика, необходимо подавать правильно оформленные документы, а также подкреплять их различными подтверждениями, например, заявлением от его лица. Иск, поданный на налогового агента, может принести не получившему платеж родителю выгоду, а именно, начисление процентов, за каждый просроченный день выплат. С этих процентов НДФЛ также будет исчисляться, и отправляться в государственную казну.

СУТЬ ОБСУЖДЕНИЯ Родителю и его супругу, на обеспечении которых находится ребенок в возрасте до 18 лет (а если учится — до 24 лет), при удержании из их доходов НДФЛ предоставляется стандартный вычет. С 2009 г. размер этого вычета составляет 1000 руб. на ребенка за каждый месяц календарного года (Статья 218 НК РФ). Положен ли стандартный вычет на ребенка родителю, который не проживает с ребенком и платит алименты? АНАЛИЗ СИТУАЦИИ В НК РФ сказано, что право на этот вычет имеет родитель, на обеспечении которого находится ребенок (Статья 218 НК РФ). При этом совсем не важно, проживает он совместно с ребенком или нет.

Имущественный налоговый вычет для пенсионеров

Работники силовых структур и Министерства Обороны РФ, также платят установленный государством налог с дохода по ставке 13%. И, следовательно, налоговый вычет при покупке недвижимости для военных пенсионеров предоставляется в том же порядке, что и другим лицам этой категории.

Впервые право воспользоваться переносом вычета у пенсионеров появилось с 01.01.2012 года, но ограничивалось оно узким кругом лиц. Получить государственное послабление могли те пенсионеры, которые не трудились и не получали иной доход, подпадающий под систему обложения по ставке 13%.

Налоговый вычет. Сколько можно вернуть у государства

Сейчас можно вернуть часть денег, потраченных на определённые покупки, а некоторые категории работников имеют право получать фиксированную сумму ежемесячно. Для этого нужно оформить налоговый вычет. Лайф расскажет, кто может его получить и в каком размере.

Налоговый вычет — это сумма, на которую при наличии оснований уменьшается налогооблагаемая база. Воспользоваться им могут граждане России, которые платят подоходный налог по ставке 13%. Вычеты бывают четырёх видов: стандартный, социальный, имущественный и инвестиционный.

Стандартный налоговый вычет

Такие выплаты предоставляются либо самому налогоплательщику за участие в тех или иных событиях (военных действиях, ликвидации Чернобыльской аварии и других), либо на ребёнка. В отличие от других видов вычетов, этот оформляется обычно у работодателя, хотя можно заявить о нём и через налоговую инспекцию.

Старший партнёр юридической Владлена Варшавская отмечает, что размер вычета зависит от того, к какой категории льготников относится налогоплательщик.

Право на вычет в 3000 рублей ежемесячно имеют ликвидаторы аварии на Чернобыльской АЭС и пострадавшие от этой аварии (лучевая болезнь), инвалиды, получившие ранения, увечья и заболевания на военной службе, инвалиды Великой Отечественной войны. Вычет 500 рублей ежемесячно предоставляется Героям Советского Союза и Российской Федерации, участникам боевых действий (имеющим соответствующее удостоверение), инвалидам I и II группы, а также инвалидам детства.

— Налоговый вычет в размере 1400 рублей или 3000 рублей предоставляется родителям и их супругам, усыновителям, приёмным родителям и их супругам, опекунам и попечителям на ребёнка ежемесячно в зависимости от количества и очерёдности появления детей. Если ребёнок является инвалидом, то к указанным суммам прибавляется ещё 6000 рублей или 12 000 рублей, исходя из того, кем налогоплательщик приходится ребёнку (родителем, усыновителем или опекуном), — пояснила юрист Владлена Варшавская.

Социальный налоговый вычет

Социальные вычеты положены по расходам на образование, медицинские услуги, добровольное страхование жизни, негосударственное пенсионное страхование, благотворительность.

Как поясняет главный аналитик TeleTrade Марк Гойхман, суммарно вычет на эти расходы не может превышать 120 тыс. рублей в год. То есть от них на руки человек может получить 13% — максимум 15 600 рублей.

— Например, в течение 2020 года человек оплатил лечение — 30 тысяч рублей, обучение — 60 тысяч рублей, страховку жизни — 50 тысяч рублей и взнос на пенсию в НПФ — 20 тысяч рублей. Итого потрачено 160 тысяч рублей. По итогам года человек может получить из них максимум 15 600 рублей. При том, что за 2020 год была уплачена сумма НДФЛ не меньше указанной, — объясняет аналитик Марк Гойхман.

Имущественный вычет

Имущественный вычет можно получить за определённые действия, совершённые с имуществом. Выплаты положены физическому лицу, которое получает официальный доход и платит налог на доходы по ставке 13%. Старший управляющий партнёр юридической компании PG Partners Петр Гусятников отмечает, что речь идёт только об НДФЛ в 13%. Индивидуальным предпринимателям или самозанятым, которые платят налоги по сниженной ставке, например 6% или 4%, налоговый вычет не положен.

Имущественный налоговый вычет предоставляется как при покупке недвижимости, так и при её продаже. Получить его можно при покупке недвижимости только один раз в жизни. При этом максимальная сумма для налогооблагаемой базы в 13% составляет 2 млн рублей. Если стоимость объекта больше, человек всё равно получит вычет только с 2 млн рублей. То есть максимальная сумма, которую можно получить, — 260 тыс. рублей.

— Если стоимость объекта меньше двух миллионов рублей, то дополучить недостающую сумму можно с покупки другого объекта. И так до полного исчерпания вычета. Сумма вычета в годовом выражении зависит от вашего дохода в год приобретения недвижимости и суммы уплаченного налога, — рассказывает Петр Гусятников.

Помимо вычета за покупку самого объекта положен налоговый вычет за уплату процентов по ипотеке, если недвижимость приобреталась в кредит. Здесь максимальная сумма для налогооблагаемой базы — 3 млн рублей.

Кроме того, по закону при продаже недвижимости нужно заплатить государству налог в 13%. По словам Петра Гусятникова, этого можно избежать, если недвижимость находилась в собственности человека более трёх или пяти лет.

— Пятилетний срок действует для всех объектов недвижимого имущества, приобретённых в собственность после 1 января 2020 года. Трёхлетний срок распространяется на объекты недвижимого имущества, приобретённые до 1 января 2020 года или после 1 января 2020 года по договору дарения между близкими родственниками, в результате приватизации или по договору ренты с пожизненным содержанием. При продаже жилых домов, квартир, комнат, дач, садовых домиков, земельных участков налоговый вычет составляет один миллион рублей, — пояснил Петр Гусятников.

Инвестиционный налоговый вычет

Такой вычет положен физлицам, которые осуществляют определённые операции с ценными бумагами, вносят денежные средства на инвестиционный счёт, получают доход по операциям, связанным с инвестиционным счётом.

Юрист Владлена Варшавская пояснила, что предельный размер налогового вычета определяется коэффициентом срока нахождения в собственности ценных бумаг и суммы, равной 3 000 000 рублей. Вычеты по индивидуальному инвестиционному счёту предоставляются либо в размере фактически внесённых на этот счёт средств в налоговом периоде (но не более 400 000 рублей), либо в размере прибыли от операций по этому счёту.

Профессиональный налоговый вычет

Обычно вычет предоставляется по сумме фактически произведённых и документально подтверждённых расходов. Но могут быть и исключения. Вместо фактически произведённых расходов индивидуальные предприниматели могут получить вычет в размере 20% от общей суммы полученного ими дохода.

Источник

Положен ли пенсионерам налоговый вычет при покупке квартиры

Вычет можно получить не только за те годы, которые уже отработал человек. Но и перекинуть его на следующие 3 года, при условии, что увольнение не планируется. Так полученная сумма будет больше. Поскольку имеется официальный доход.

1. Официально устроенные и работающие пенсионеры.
2. Люди, не имеющие официальной работы, но получающие пенсию, при условии, что ранее они трудились официально и платили подоходный налог.
3. Пенсионерам, которые приобрели жилую площадь в ипотеку (но придётся предоставить расширенный пакет документов).

Интересно почитать: Как узнать использована ли льгота по ндфл на покупку квартиры

Налоговый вычет для пенсионеров

Обратите внимание: получить льготу пенсионер может также в случае, если он имеет дополнительный заработок (например, сдает в аренду квартиру, с дохода от которой уплачивает ежегодно НДФЛ) или продал имущество, с которого также уплатил подоходный налог.

Пример 3: Сахаров А.С. вышел на пенсию в июле 2014 году, с указанного периода никакого дохода, кроме государственной пенсии, он не имел. В 2020 году он приобрел однокомнатную квартиру. Сахаров имеет право перенести льготу на три года, предшествующих году покупки квартиры: 2020, 2014 и 2013 года. Так как, в 2020 году Сахаров уже не работал, вычет он сможет получить по доходам 2014 и 2013 годов.

Налоговый вычет для пенсионеров: условия получения и оформление

Основной нормативно-правовой базой по рассматриваемому вопросу выступает Налоговый кодекс РФ. В нем отражены условия, процедура получения льготы и ее величина. Налоговым вычетом считается частичный возврат средств, отчисляемых гражданином в установленном размере (13%) от собственного дохода в фонд государства.

Если вычет уже оформлялся ранее на полный или частичный период, установленный государством, повторно получить его за эти года уже нельзя. Если же человек приобрел имущество в год, когда стал пенсионером, то вычет назначают не только за 3 прошлых года, но и за текущий. При этом документы подают не ранее последующего за сделкой года. Допустим, человек стал пенсионером и приобрел жилье в 2020 году. Он вправе в 2020 оформить вычет за 4 года: 2020, 2020, 2020, 2020.

Всем ли пенсионерам положен налоговый вычет при покупке квартиры

Наиболее сложно обстоят дела в налоговыми вычетами у пенсионеров-инвалидов. Для многих это наиболее запутанная ситуация — вычет положен всем пенсионерам, но они не могут на него претендовать. На самом деле это не совсем верная информация — все зависит от срока длительности нахождения на пенсии, года покупки/продажи жилой недвижимости и наличия/отсутствия доходов, облагаемых налогом.

Стоит знать, что НВ при сделках с недвижимостью никак не связаны с социальными вычетами. По закону при покупке жилья на вычеты могут претендовать и работающие, и не работающие пенсионеры. Социальные вычеты за лечение или обучение для неработающих пенсионеров не предусмотрены. В то время как лица, продолжающие трудовую оплачиваемую деятельность, могут претендовать на возврат части затраченных средств.

Лечение за границей: положен ли налоговый вычет? — Народные методы лечения рака

Как свидетельствуют данные статистики, с каждым годом растет количество медицинских услуг, которые граждане РФ получают за рубежом. Речь идет о сегменте дорогостоящих, высокотехнологичных операций, а также о современных профилактических процедурах, приобретении медикаментов и тому подобном.

С точки зрения буквы закона, возможность получения компенсаций при прохождении лечения в Израиле, Германии не предусмотрена. В то же время, начиная с середины 2011 года, на правительственном уровне непрерывно проводятся консультации о перспективах изменения данной нормы законодательства. Причиной для подобных трансформаций могут стать участившиеся иски в суды различных инстанций от потребителей, стремящихся покрыть затраты на дорогостоящие операции, выполнение которых курировали иностранные специалисты в зарубежных клиниках.

Рекомендуем прочесть: Программа Молодая Семья В Тульской Области

Налоговый вычет пенсионерам при покупке квартиры

Можно ли получить налоговый вычет пенсионеру, интересует многих граждан преклонного возраста. Часть 10 ст. 220 НК разрешает перенести имущественный налоговый вычет для пенсионеров на прошлые периоды. При этом льгота предоставляется, как работающим, так и неработающим гражданам пенсионного возраста.

Если на протяжении 3 лет, до приобретения квартиры, пенсионер не работал, соответственно не выплачивал НДФЛ, оформление льготы невозможно. Ведь возмещение осуществляется за счет ранее уплаченного налога с доходов. Нет налога, значит, нет льготы.

Покупка жилья в ипотеку

В ситуации, когда гражданин привлекает кредитные средства для покупки недвижимости, предусмотрены особые правила. На ипотечное жильё возврат начисляется, исходя не только из его стоимости, но и учитывая проценты банку.

В данном случае фактические расходы покрываются на сумму, не превышающую трех миллионов российских рублей. Чтобы уладить данный вопрос с налоговой, к указанным выше документам нужно прибавить ещё некоторые официальные бумаги:

1. Выписки из кредитной организации о передаче средств от продавца покупателю.
2. Чековые листы по приходным ордерам.

Отметим, что статья №220 НК РФ гласит: «Если размер процентов в периоде выше, чем сумма доходов гражданина, невозмещённые ипотечные проценты переносятся на следующий год». Перенос возможен до полного возмещения всех процентов и окончания договора займа.

Статья 220. Имущественные налоговые вычеты

На право имущественного вычета не будут претендовать те, кто купил недвижимость у своих родителей, детей или иных родственников, а также работодателя – тех, кто считается «взаимозависимыми лицами». Данный пункт призван обезопасить государство от выплат мошенникам, которые используют близкое окружение для обманных схем с деньгами.

Не получится возместить свои расходы и в том случае, если заплатил за недвижимость один человек, а её фактическим собственником стал другой – на 13%-процентный возврат не сможет претендовать ни новый владелец, ни лицо, осуществившее финансирование покупки. Также имеется ограничение и для материнского капитала.

Это важно знать: Взнос на капитальный ремонт: надо ли платить и можно ли отказаться от оплаты

Если часть выплаченной стоимости квартиры либо иного жилья была оплачена таким способом, сумма капитала фигурировать в выплатах от государства не может.

Возврат вычета за недвижимость поможет сэкономить бюджет

Как получить налоговый вычет пенсионеру при покупки квартиры

Согласно п. 10 ст. 220 НК РФ как работающим, так и неработающим пенсионерам допускается перенос остатка по имущественному вычету на прошлые годы, но не более 3 лет с момента покупки. Например, квартира приобретена в 2020, значит, льготу можно заявить за 2020, 2020 и 2014.

ВНИМАНИЕ! Если неработающий пенсионер имеет дополнительный доход, например, от сдачи жилья в аренду, и отчисляет с него 13%, он становится претендентом на льготу на тех же условиях, что и трудоустроенный.

Justice pro

Если пенсионер продолжает работать, то он сможет перенести остаток вычета на предыдущие налоговые периоды, а если доходов за эти годы не хватит, то работающий пенсионер возврат налога при покупке квартиры сможет осуществить в последующие годы.

• на приобретение квартиры,
• на погашение процентов по кредитам на покупку квартиры (в том числе процентов по кредитам, полученным от банков в целях рефинансирования (перекредитования)). Вычет по процентам предоставляется только по одной квартире.

Интересно почитать: Если запрещена остановка разрешена ли стоянка

Как вернуть свои налоги?

С теми, кто обязан задекларировать свои доходы и пополнить бюджеты государства, мы уже разбирались. Сегодня перейдем к процессу более приятному и расскажем, как можно вернуть уплаченные налоги и пополнить уже свой собственный бюджет.

Прежде всего предлагаем разобраться в тех обстоятельствах, при которых возврат налогов становится возможным.

Обстоятельство первое: чтобы вернуть налог обратно, нужно сперва заплатить его в бюджет.

Государство из бюджета просто так ничего гражданам не раздает, за исключением государственной помощи в виде различного рода господдержек, но это совсем другая история. Поэтому вернуть можно только излишне уплаченный в бюджет НДФЛ, сумма которого скорректировалась в связи с заявлением налогоплательщика о своем праве на налоговый вычет.

Момент уплаты налогов в бюджет крайне важен, так как некоторые обыватели склонны полагать, что при покупке квартиры за 2 миллиона государство единовременно вернет им обратно из бюджета 260 тыс. Не все так просто! Граждане, не имеющие облагаемых 13 %-м налогом доходов, претендовать на налоговые вычеты не могут, ведь вычитать у них попросту не из чего. К наиболее распространенным категориям, которым недоступны налоговые вычеты, относятся неработающие граждане, студенты, предприниматели, применяющие специальные налоговые режимы, и другие.

Для того чтобы узнать, платите ли вы НДФЛ, вернее, делает ли это за вас налоговый агент, необходимо обратиться к своему источнику выплаты дохода

(работодателю, арендатору) за справкой по форме 2-НДФЛ, из которой и будет видно, исчислен ли, удержан ли и перечислен ли с ваших доходов НДФЛ в бюджет. Безусловно, вычетом вы можете воспользоваться, если уплачиваете НДФЛ самостоятельно. Справка 2-НДФЛ в случае ее наличия послужит основой для заполнения декларации, в которой будет заявлено право на налоговый вычет. Также из этой справки будет понятна сумма налога, подлежащего возврату.

Теперь предлагаю немного разобраться в понятиях налогового законодательства. Так, налоговый вычет — сумма фактически произведенных налогоплательщиком расходов определенного вида (см. ниже «обстоятельство второе»). Для каждого вида расходов законодательно установлена максимальная сумма налогового вычета. Некоторые виды вычетов предоставляются налогоплательщику всего один раз в жизни. А вот сумма налога к возврату представляет слобой часть вашего налогового вычета, а именно, 13 % от него.

Для большей ясности приведем пример. Ваша заработная плата за 2014 г. согласно справке 2-НДФЛ составила 300 тыс. рублей, работодатель выступил налоговым агентом и удержал 13% налога на доходы, а именно, 300 тыс. *13% = 39 тыс. «На руки» вы получили 300 тыс. — 39 тыс. = 261 тыс. Предположим, в 2014 г. вы потратили 20 тыс. на стоматологические услуги, что дало вам право на получение социального налогового вычета в размере 20 тыс. и возврата налога в сумме 20 тыс.*13% = 2,6 тыс. Технически это выглядит так: (300 тыс.*13% ) – (300 тыс. — 20 тыс.)*13% = 2,6 тыс.

Так какие именно виды расходов частично компенсируются государством?

Итак, обстоятельство второе: произведены ли вами расходы, дающие право на налоговый вычет?

Во-первых, к таковым относятся расходы социального характера, дающие право на получение социального налогового вычета: расходы на пожертвования; расходы на свое обучение, обучение своих детей, брата или сестры; оплата медицинских услуг для себя, своих родителей, детей, супруга или супруги, а также расходы на приобретение лекарственных средств; расходы на оплату взносов на дополнительное пенсионное обеспечение в негосударственные пенсионные фонды за себя и близких родственников, дополнительных взносов на накопительную часть пенсии.

Во-вторых, государство предусматривает получение гражданами-налогоплательщиками налоговых вычетов имущественного характера. Воспользоваться таковыми можно при приобретении жилого имущества, земельных участков, при строительстве жилья. Помимо этого, налоговому вычету подлежит сумма процентов, уплаченных налогоплательщиком банку по кредитам, связанным с приобретением / строительством жилья.

Нововведением 2014 г. стали инвестиционные налоговые вычеты, связанные с проведением налогоплательщиками операций с ценными бумаги.

Из всех возможных наибольшей популярностью пользуются вычеты на обучение и лечение.

При заявлении права на возмещение части таких расходов важно помнить, что при своем обучении его форма значения не имеет, то есть это может быть и учеба в ВУЗе, и курсы в автошколе, главное условие — наличие лицензии у образовательного учреждения. Что касается получения вычета за обучение детей, то здесь компенсируется только очная форма обучения и только до тех пор, пока ребенку не исполнилось 24 года. Помимо этого действует ограничение по сумме налогового вычета — не более 50 тыс. руб. на ребенка в общей сумме на обоих родителей.

То есть максимальная сумма налога к возврату семье — 6,5 тыс. (50 тыс. руб.*13%).

Что касается медицинских услуг, то, во-первых, важно наличие лицензии у медицинского учреждения (ее наличие, на мой взгляд, должно интересовать не только налоговую инспекцию, но и любого потребителя такого рода услуг). Во-вторых, получение налогового вычета по медицинским услугам предполагает наличие специальной справки для налоговых органов, выдаваемой медицинским учреждением. В данной справке врач проставляет код вида оказываемого лечения, на основании которого можно будет определить, относится данный вид лечения к дорогостоящему или не относится. Разница в том, что сумма налогов вычета по дорогостоящему лечению не ограничена.

Что касается предоставления социального вычета в целом: особенность состоит в том, что получить такие вычеты можно только через налоговую инспекцию путем подачи декларации по форме 3-НДФЛ со всеми подтверждающими документами. Сумма социального налогового вычета, за исключением расходов на обучение детей и дорогостоящее лечение, ограничена 120 тыс. руб., и на последующие годы остаток не переносится.

К примеру, потратили вы в 2014 г. на свое обучение 100 тыс., а также на недорого­сто­ящее лечение родителей 50 тыс. — общая сумма вычета составит не 150 тыс., а только 120 тыс. Разницу в 30 тыс. использовать нельзя.

Следующая группа наиболее популярных вычетов — имущественные.

Вычет при покупке недвижимости можно использовать частями

Предоставляется такой вид вычетов налогоплатель­щику раз в жизни, что обуславливает столь трепетное к нему отношение со стороны тех, кто разбирается в налоговом законодательстве.

С 1 января 2014 г. вступили в силу поправки в Нало­говый кодекс, согласно которым налоговый вычет в 2 млн рублей можно использовать частями, на приобре­тение более чем одного объекта.

То есть купили вы в 2014 г. комнату за 1,5 млн и получили вычет 1,5 млн, а в 2020 г. купили долю в квартире за 2 млн и можете «добрать» оставшиеся 500 тыс. Ранее, до 2014 г., такого права не было: купили в 2012 квартиру за 1,3 млн, использовали право на вычет — и все, больше вычет использовать нельзя, невзирая на то, что остаток в 700 тыс. в этом случае у вас «сгорел».

Интересное нововведение действует с 2014 г. относительно вычетов с суммы процентов, уплачиваемых в связи с использованием кредитных средств на приобретение жилья. Так, до 2013 г. такая сумма процентов не была ничем ограничена. Сейчас имущественный вычет по процентам предоставляется в сумме, не превышающей 3 млн рублей. Причем, по мнению Минфина, если налогоплательщик до 2014 г. использовал свое право на вычет со стоимости объекта, но вычет по процентам не получал, то приобретая жилье сейчас с использованием ипотеки, можно воспользоваться вычетом с суммы процентов (см. письмо Минфина от 16.12.2014 № 03-04-05-64922). Ознакомиться с ним можно по ссылке (доступна в выходные и праздничные дни).

Имущественные вычеты можно переносить на следующие годы.

Предположим, в 2014 г. вы приобрели недвижимость за 3 млн. В ипотеку. Налоговый вычет вам положен максимальный в 2 млн. За 2014 год вы заработали 1 млн, НДФЛ у вас удержан 130 тыс. Соответственно, за 2014 г. вам эти 130 тыс. возвращаются и оставшиеся 130 тыс. (2 млн*13% — 130 тыс.) переносятся на следующий 2015 г. Пусть в 2020 вы снова заработали 1 млн, вся история повторяется, в итоге вычет будет вами полностью исчерпан в 2015 г.

После этого самое время заявить к вычету суммы процентов. Для этого необходимо запросить справку из банка об уплаченных процентах по вашему кредиту, начиная с 2014 г., т. е. с начала использования заемных денежных средств и по 2020 г., так как именно за 2020 г. вы будете подавать декларацию с заявленным вычетом по процентам.

Получить имущественный вычет можно двумя способами: у работодателя и через налоговую инспекцию.

Способ «через налоговую инспекцию» привлекает налогоплательщиков тем, что есть возможность единовременно получить кругленькую сумму, но омрачает этот процесс сложность составления декларации. Для читателей нашего сайта это уже не проблема: благодаря нашей статье они точно знают, как проще и выгоднее эту декларацию заполнить.

К декларации нужно прикладывать все подтверждающие расходы документы. Для каждого вычета перечень свой, его легко можно найти, поэтому не будем подробно его описывать.

Сроки получения налогового вычета составляют до 4 месяцев

Итак, с готовым комплектом документов, горящими глазами и в предвкушении пополнения своих финан­сов налогоплательщик приходит в инспекцию, а там очередь начинается у входа в лучших традициях советской торговли.

Поэтому дабы не омрачать свое настроение, можно либо подождать до мая, когда основной наплыв желающих поживиться за счет, как им кажется, государства, спадет, либо можно попробовать воспользоваться сервисом онлайн-записи в инспекцию. Также можно приобрести ЭЦП и, пополнив ряды продвинутых граждан, отправить декларацию с личного кабинета налогоплательщика.

Допустим, вам повезло и документы вы сдали, поздравляем! Осталось подождать каких-то четыре месяца, и деньги у вас в кармане. Четыре месяца долго? Вы уже путевки забронировали? Что ж, быть может, вам и повезет, и налоговая будет к вам благосклонна. А если серьезно, то четыре месяца — это предел, обычно процесс заканчивается раньше, но в связи с обстановкой в бюджете нужно быть готовыми к максимуму.

Светлана ПЕНТЕГОВА ДЕЛА.ru

Имущественный налоговый вычет для пенсионеров

Здравствуйте, в июле 2020 года купила квартиру за 1560000, получила подоходный возврат, в мае 2020 года купила другую квартиру за 1600000, с февраля 2020 года — неработающая пенсионерка. Могу ли я оформить подоходный вычет со второй квартиры?

Павел, здравствуйте. Да, если есть перечисления НДФЛ по ставке 13% в бюджет, то вычет получить возможно. Если ваш отец никогда ранее не получал имущественный вычет, то в 2020 году сможет подать документы и декларации за 2020,2020,2020,2020гг.

НДФЛ 2020: возврат

Законодательством утверждено несколько случаев, когда налогоплательщик может вернуть подоходный налог. К ним относят такие:

• налоговый агент (работодатель) неправильно рассчитал сумму НДФЛ с доходов сотрудника;
• налогоплательщик решил воспользоваться правом на получение налогового вычета;
• у налогоплательщика в течение текущего налогового периода изменился статус, на основании которого исчисляется НДФЛ.

Первая ситуация, когда работодатель неправильно удержал подоходный налог с доходов, выплачиваемых сотруднику. При обнаружении ошибки он должен уведомить о ней этого сотрудника в течение 10 дней. На основании уведомления сотрудник должен написать заявление на возврат НДФЛ. Работодателю необходимо вернуть налогоплательщику излишне удержанную сумму налога.

Если у него не получается самостоятельно сделать это, он обращается за помощью в ФНС РФ. Предоставляет заявление сотрудника, свое заявление, а также документы бухгалтерской отчетности, которые подтверждают переплату налога. Если в них нет ошибок, Налоговая возвращает сумму переплаченного НДФЛ на счет работодателя. Тот, в свою очередь, перечисляет ее на счет сотрудника, указанный в заявлении.

Возврат НДФЛ наличными запрещен законодательством. Все выплаты производят с помощью безналичного расчета.

Вторая ситуация, когда налогоплательщик решил оформить налоговый вычет. Он представляет собой возврат НДФЛ. Получить налоговый вычет могут налогоплательщики, доходы которых облагаются по ставке 13%. Вычет предоставляют по таким расходам:

• при покупке или продаже недвижимости;
• по расходам на оплату лечения, обучения, медикаментов;
• по расходам на оплату страховых взносов;
• на детей и на налогоплательщика.

В Налоговом кодексе указаны виды налоговых вычетов:

• стандартные;
• имущественные;
• социальные;
• профессиональные;
• инвестиционные.

Оформить их можно в текущем налоговом периоде или по итогам предыдущего налогового периода. В зависимости от этого отличается способ предоставления возврата.

Например, вычеты на детей и на налогоплательщика (стандартные) предоставляют в виде суммы, на которую ежемесячно будет уменьшаться налоговая база для исчисления НДФЛ с доходов сотрудника. Имущественные вычеты (при покупке имущества) предоставляют в виде компенсации по итогам предыдущего налогового периода. При этом учитывают сумму НДФЛ, которая была удержана с доходов налогоплательщика и перечислена в бюджет в прошлом налоговом периоде.

Приведем пример. Смирнова К. А. купила квартиру в 2020 году за 2100000,00 рублей. Ей положен вычет от государства в размере 2000000,00 рублей (утвержденный лимит). Из этой суммы она может вернуть 13% — 260000,00 рублей. В 2020 году с доходов Смирновой был удержан налог на сумму 78000,00 рублей. Именно эту сумму она и может вернуть из бюджета в 2020 году. Остаток вычета переносится на следующие налоговые периоды до полного использования налоговой льготы.

Порядок оформления возврата НДФЛ регулируется ст. 78 НК РФ.

Оформить вычеты можно через своего работодателя. Как правило, таким способом получают стандартные вычеты на детей или на налогоплательщика. В большинстве случаев вычеты оформляют через ФНС РФ. Предоставляют такие документы:

• справку с места работы по форме 2-НДФЛ за прошлый налоговый период;
• заполненную декларацию 3-НДФЛ;
• документы, подтверждающие право на получение возврата (в зависимости от вида вычета);
• заявление на получение вычета.

В этих документах не должно быть ошибок и исправлений.

Положен ли налоговый вычет пенсионерам при покупке квартиры и как его получить в 2020 году

Срок для проверки сведений, изложенных в декларации, и перечисления денег установлен в 3 месяца с даты сдачи бумаг. Это значит, что если декларация была сдана 19 марта 2020 года, то вычет при покупке квартиры для пенсионеров должен поступить до 19 июня 2020 года включительно.

Внимание. Если в налоговом периоде было приобретено несколько объектов (например, квартира и комната в коммуналке), стоит оформить компенсацию по всем. Главное правило – сумма вычета по всем покупкам не должна превышать максимальных размеров. Это правило распространяется только на сделки, совершенные после 01.01.2014.

Пенсионер купил квартиру: как можно получить налоговый вычет

• было получено свидетельство о праве собственности (или выписка из ЕГРП) – если основанием является договор купли-продажи;
• был подписан акт приема-передачи – если основанием для возникновения права является договор долевого участия.

Лица, находящиеся в законном браке, могут получать имущественные вычеты друг за друга. Для этого необходимо иметь доход, облагающийся налогом. В этом случае к пакету документов потребуется приложить свидетельство о заключении брака и заявление, в котором определены доли супругов.

Как получить налоговый вычет работающим пенсионерам при покупке квартиры

Далее нужно посетить территориальный налоговый номер по месту жительства или регистрации. Здесь нужно предоставить реквизиты для перечисления денежных средств. стоит помнить, что расчетный счет нужно иметь в отделении любого российского банковского учреждения.

• В связи с частыми изменениями в законодательстве информация порой устаревает быстрее, чем мы успеваем ее обновлять на сайте.
• Все случаи очень индивидуальны и зависят от множества факторов. Базовая информация не гарантирует решение именно Ваших проблем.

ПОШАГОВАЯ ИНСТРУКЦИЯ КАК ПОЛУЧИТЬ ВЫЧЕТ

Для получения социального налогового вычета по расходам на накопительную часть трудовой пенсии налогоплательщику необходимо выполнить следующие действия:

1. Заполнить налоговую декларацию (по форме 3-НДФЛ) по окончании года, в котором была произведена уплата взносов.
2. Получить по месту работы документы:

• справку о суммах начисленных и удержанных налогов за соответствующий год по форме 2-НДФЛ;
• справку от работодателя о суммах дополнительных страховых взносов, которые были удержаны и перечислены им по поручению налогоплательщика.

Мнение эксперта

Куртов Михаил Сергеевич

Юрист-практик с 15-летним стажем. Специализируется на гражданском и семейном праве. Автор десятков статей на юридическую тематику.

3. Подготовить копии платёжных документов, подтверждающих фактические расходы налогоплательщика на уплату взносов (чеки контрольно-кассовой техники, приходно-кассовые ордера, платёжные поручения и т.п.).

4. Предоставить в налоговый орган по месту жительства заполненную налоговую декларацию с копиями документов, подтверждающих фактические расходы и право на получение социального налогового вычета по расходам на уплату дополнительных взносов на накопительную часть трудовой пенсии.

Это важно знать: Договор социального найма: основания, условия и особенности

*В случае если в представленной налоговой декларации исчислена сумма налога к возврату из бюджета, вместе с налоговой декларацией можно подать в налоговый орган заявление на возврат НДФЛ в связи с расходами на уплату дополнительных взносов на накопительную часть трудовой пенсии.

При подаче в налоговый орган копий документов, подтверждающих право на вычет, необходимо иметь при себе их оригиналы для проверки налоговым инспектором. Проверка декларации и приложенных документов проводится в течение 3 месяцев

с даты подачи документов в налоговый орган ().

Налоговый вычет при покупке квартиры для пенсионеров

Исключением является ситуации, когда на приобретение жилья выделялись государственные деньги и военнослужащий не тратил свои сбережения. Если же ему пришлось доплачивать, то на эту сумму применяется налоговый вычет.

• до 260 тыс. руб. возвращаются средства, если стоимость приобретённого жилья согласно договору купли-продажи не превышает 2 млн. руб.;
• до 390 тыс. руб. возвращаются средства, если стоимость приобретённого жилья согласно кредитному, ипотечному договору не превышает 3 млн. руб.

15 Сен 2020 uristland 113
Поделитесь записью

Похожие записи
• За сколько водка выходит из организма
• Договор возмездного оказания услуг ооо с ип
• Как посмотреть штрафы алименты в иваново
• Замена Паспорта В 45 Лет Сколько Стоит Госпошлина