Налог на недвижимость для нерезидентов в россии

Собираетесь улучшить жилищные условия или просто избавиться от недвижимости, которой владели менее 3 лет? Тогда расскажу вам про налог при продаже квартиры: как его рассчитать и можно ли избежать совсем. Ведь с точки зрения налогового кодекса РФ, вырученные деньги – это доход, который может облагаться налогом.

Многие забывают и о налоговых вычетах, о которых вас «не обязаны» уведомлять государственные органы, но ими можно воспользоваться при расчете налога. Как же правильно рассчитать и минимизировать сумму обязательного платежа в этом году?

⠀Налог при продаже квартиры

До 2020 года надо было владеть квартирой не менее 3-х лет, в таком случае при продаже вы освобождались от уплаты налога на доход.

После приняли поправки: с 1 января 2020 года, чтобы не платить налог, надо владеть квартирой не менее 5 лет. Не сложно посчитать, что приобретая жилье в 2020 году, вы освободились бы от обязанности по уплате налогов с продажи квартиры только в 2021.

⠀ Есть ли исключения? Освобождение от уплаты налога через 3 года сохранили для тех, кто стал собственником:

• при наследовании или по договору дарения от члена семьи или близкого родственника;
• в результате приватизации;
• в результате передачи по договору пожизненного содержания с иждивением.

Что хорошего произошло в новом году для собственников жилья? ⠀ С 1 января 2020 года в Налоговый Кодекс РФ, внесены изменения. Теперь каждый, кто имеет только одно жилье в собственности, освобождается от уплаты налога при продаже квартиры, уже спустя 3 года, а не 5 лет!

ВНИМАНИЕ‼ На момент продажи у вас не должно быть другого жилого помещения. Это касается, как личной недвижимости, так и совместной с супругом.

В новой редакции есть один маленький бонус по второй квартире. Если вторая квартира куплена в течение 90 дней до продажи первой, то она не учитывается как вторая собственность.

Согласитесь, удобно, если купил новую квартиру и надо продать старую. Помните, у Вас есть 90 дней! Между датами регистрации необходимо уложиться в этот срок. ⠀ Рассмотрим на примерах.

• Вы купили квартиру в ноябре 2020 года за 5 000 000. Это ваша единственная квартира. Вы решили ее продать за 9 000 000. В 2020 году вам не придется платить налог. Если бы продавали в июне 2019 года и указали полную стоимость в договоре, пришлось бы платить налог в сумме 520 000.
• Вы купили первую квартиру в 2020, вторую в 2020. Если, при продаже любой из них в 2020 году, решите указать цену дороже, чем купили, будет налог на прибыль 13%. В этом случае освободитесь от налогов при достижении 5 лет собственности на эту недвижимость.
• Вы купили первую квартиру в 2020, вторую купили в начале января 2020. Первую можете продать в марте 2020 с прибылью, налога не будет, так как действуют новые правила.

Налоги — это просто в теории и сложно на практике.

Когда нужно, а когда не нужно платить налог с продажи квартиры?

Вы читаете эту статью, значит уже, как минимум, конец лета 2020 или даже… Ого, как время летит!

В общем, сейчас уже считайте так:

• если на вашу квартиру право собственности оформлено до 1 января 2016 года, вы можете смело ставить любую стоимость при ее продаже, и налога у вас не будет;
• если в право собственности вы вступили после 1 января 2016 года, то вам для продажи квартиры без налога надо ждать 5 лет, и тогда, при продаже за бОльшую стоимость, налогов не возникнет.

Исключение: при дарении, наследстве, приватизации и договоре ренты срок владения без уплаты налогов составит 3 года.

Налог с продажи недвижимости для нерезидентов

Соглашениями и Конвенциями, заключенными между РФ и другими странами ( не все страны входят в этот список), полностью исключается возможность двойного налогообложения. При подтвержденной уплате налога на доход от продажи в РФ, налогоплательщик освобождается от уплаты данного налога на территории своей страны. А если нет- то должен заплатить еще и в своей стране.

1. Приехать в Россию за 183 дня, чтобы получить статус резидента и в последующем заключить договор купли-продажи недвижимости (для многих не представляется возможности).
2. Путем дарения квартиры близкому родственнику — резиденту РФ для ее дальнейшей продажи можно снизить налог с 30% до 13% (так как родственник будет владеть квартирой менее 3х лет), но существует риск потери недвижимости, если родственник решит вас обмануть.
3. В случае отсутствия родственника-резидента, квартиру можно продать по заниженной цене и 30% покажутся не такой уж большой суммой, однако это обман государства.

27 Июн 2020 stopurist 707
Поделитесь записью

Похожие записи
• Торговая площадь для енвд в 2020 году
• Со скольки в россии продают спиртное
• Оплата за классный чин государственной гражданской службы
• Проект договора дарения доли квартиры несовершеннолетнему ребенку

Купил – продал. С чего налог?

Имейте ввиду: налог в размере 13% платят с полученной ПРИБЫЛИ. Обязанность по уплате налога изложена в статье 220 НК РФ. ⠀ Некоторые переживают, что если они купили квартиру за 5 000 000, и захотят ее продать, а 5 лет еще не прошло, то при продаже они заплатят 13% от стоимости квартиры (13% — это 650 000).

И когда им необходимо срочно продать квартиру, они, чтобы не платить такие деньги, все равно сидят и ждут, когда пройдет 5 лет. И зря. Потому что: ⠀ НАЛОГИ платят с ПРИБЫЛИ!

⠀ Купили за 5 000 000, а продаете за 6 000 000. Прибыль = 1 000 000. Вот с этого 1 миллиона и платите налог (13% — это 130 тыс. руб.).

Имейте ввиду:

Расходы, на покупку квартиры, которую вы теперь продаете, необходимо подтвердить документально. Для этого понадобится договор купли-продажи квартиры и расписку о передаче денег в ее оплату.

Какой налог платит нерезидент?

Если квартиру продал нерезидент России, то ставка налога для него составит 30%. Право на имущественный вычет для нерезидентов не предусмотрено.

Не спешите продавать

С 1 января 2020 налоговые НЕрезиденты смогут официально не платить налог на доходы физических лиц (НДФЛ) при продаже недвижимости в России. Ранее нерезидентам при продаже недвижимости нужно было заплатить налог в 30% от всей суммы продажи. Какие налоги нужно сейчас платить при продаже недвижимости в России читайте в этой статье.

Резидент нерезиденту не товарищ

Российский налоговый резидент не должен платить НДФЛ при продаже недвижимости, если он владел этой недвижимостью более минимального предельного срока:

Пример 1

Гражданин, постоянно проживающий в России, купил квартиру в январе 2020 за 5 млн.рублей. Он продал квартиру в марте 2020 за 8 млн.рублей.

Чистый доход от продажи составил 3 млн.рублей, однако он будет полностью освобождён от уплаты НДФЛ (т.к. недвижимость куплена до 1 января 2020, срок владения – более 3 лет).

До недавнего времени освобождение от уплаты НДФЛ в связи со сроком владения недвижимостью распространялось только на налоговых резидентов.

Напомню, налоговым резидентом России считается физическое лицо, который провело на территории РФ больше 183 дней в течение 12 календарных месяцев (п.2 ст.207 НК РФ). Стандартная ставка НДФЛ для налоговых резидентов – 13%. Ставка НДФЛ для нерезидентов – 30%.

Пример 2

Гражданин купил квартиру в январе 2020 за 5 млн.рублей. В 2017 году он переехал на постоянное проживание за рубеж. Он решает продать квартиру в России. В декабре 2020 квартира продана за 8 млн.рублей.

НДФЛ к уплате составит (8 млн.руб. * 30%) = 2 400 000 рублей (т.к. продавец – налоговый нерезидент). Так было до 31 декабря 2018 г.

Федеральный закон №424-ФЗ

С 1 января 2020 года вступили в действие поправки в Налоговый Кодекс, по которым налоговые нерезиденты освобождаются от НДФЛ при продаже недвижимости в России, если они владели недвижимостью более 5 лет (3 лет для некоторых случаев) (Федеральный закон от 27.11.2018 № 424-ФЗ).

Пример 2 (продолжение)

Гражданин купил квартиру в январе 2020 за 5 млн.рублей. В 2017 году он переехал на постоянное проживание за рубеж. Он решает продать квартиру в России, подождав до 2020 года. В январе 2019 квартира продана за 8 млн.рублей.

Продажа квартиры полностью освобождается от уплаты НДФЛ (т.к. недвижимость куплена до 1 января 2020, срок владения более 3 лет, и, хотя продавец – налоговый нерезидент, продажа после 1 января 2019).

Таким образом, по мнению Федеральной Налоговой Службы, «выравниваются правила налогообложения продажи имущества для резидентов и нерезидентов РФ».

Но имейте в виду, что эти поправки касаются только продажи недвижимости после минимального срока владения.

Если недвижимость была в собственности менее 5 лет (3 лет для некоторых случаев), нерезиденты по-прежнему должны платить НДФЛ в 30% от всей суммы продажи.

Если надо срочно продать недвижимость, будьте готовы заплатить НДФЛ

В большинстве стран мира доход от продажи недвижимости облагается налогом. Обычно речь идёт о чистом доходе, т.е. сумма от продажи за вычетом затрат на приобретение. Похожее правило действует и в России.

Продавая недвижимость, которая была в собственности менее минимального срока, российский налоговый резидент может воспользоваться одним из двух вычетов:

1. Уменьшить сумму от продажи на сумму документально подтверждённых расходов на покупку или строительство недвижимости (пп.2 п.2 ст.220 НК РФ).
2. Уменьшить сумму от продажи на 1 000 000 рублей (пп.2 п.2 ст.220 НК РФ).

Пример 3

Гражданка, постоянно проживающая в России, купила квартиру в ноябре 2020 года за 8 млн.рублей. Она продала квартиру в декабре 2018 года за 9 млн.рублей.

Чистый доход от продажи составил 9 — 8 = 1 млн.рублей. НДФЛ к уплате составит 1 млн.руб. * 13% = 130 000 рублей (срок владения меньше 5 лет, продавец – налоговый резидент).

Пример 4

Гражданка, постоянно проживающая в России, получила в наследство квартиру в ноябре 2020 года. Через месяц, в декабре 2020 она продала квартиру за 9 млн.рублей. Нашей гражданке выгоднее воспользоваться стандартным имущественным вычетом в 1 млн.рублей, т.к. её расходы на приобретение квартиры равны нулю (квартира получена по наследству).

НДФЛ к уплате составит (9 млн.руб. — имущественный вычет 1 млн.руб.) * 13% = 8 млн.руб. * 13% = 1 040 000 рублей.

К сожалению, налоговыми вычетами при продаже недвижимости могут воспользоваться только налоговые резиденты России (п.4 ст.210 НК РФ).

Пример 4 (продолжение)

Гражданка, постоянно проживающая за рубежом, получила в наследство квартиру в ноябре 2020 года. Через месяц, в декабре 2018 она продала квартиру за 9 млн.рублей. Она не может воспользоваться никакими налоговыми вычетами, т.к. является налоговым нерезидентом.

НДФЛ к уплате составит (9 млн.руб. * 30%) = 2 700 000 рублей (т.к. продавец – налоговый нерезидент).

Если бы гражданка подождала 3 года с момента получения наследства, она смогла бы продать квартиру без уплаты НДФЛ, благодаря новым поправкам в НК РФ, вступившим в силу с 1 января 2019 (Федеральный закон от 27.11.2018 № 424-ФЗ).

У каждой медали две стороны

Если вы не являетесь налоговым резидентом России, вы, скорее всего, являетесь налоговым резидентом в стране своего постоянного проживания. Практически во всех странах налоговые резиденты должны платить налоги со всех доходов, полученных со всего мира.

Даже если продажа недвижимости освобождается от налога на доходы физических лиц в России, чаще всего вам нужно будет задекларировать продажу российской недвижимости в стране, налоговым резидентом которой вы являетесь. И, возможно, заплатить там налог на доход от продажи.

Источник: https://www.shichko.com/ne-speshite-prodavat/

Кадастровая стоимость: на что она влияет?

С 01.01.2016 г. сделали обязательным соответствие кадастровой стоимости. Раньше все было просто — купили за 10, продали за 10 по документам, зафиксированной прибыли нет — и налогов, соответственно, нет.

Теперь налоговая берет в расчет 70% от кадастровой стоимости, как минимальную стоимость квартиры и смотрит, уклоняетесь вы от уплаты налога или нет.

Примеры:

• Вы купили квартиру за 10 000 000. Продаете за 16 000 000. Её кадастровая стоимость – 15 000 000 (70% от кадастровой = 10 500 000). Даже если в договоре купли-продажи квартиры (ДКП) вы указываете 10 000 000, в расчет возьмут 10 500 000.

Прибыль получится – 10 500 000 – 10 000 000 = 500 000, с них и начислят 13%. И вам нет смысла ставить в ДКП цифру меньше 10 500 000 (70 % от кадастровой стоимости).

• Купили квартиру за 10 000 000, а продаете за 16 000 000. Кадастровая стоимость 20 000 000 (70% от кадастровой = 14 000 000).

В ДКП указали 10 000 000, в расчет возьмут 14 000 000, и начислят вам 13% с 4 000 000 (10 000 000 – 4 000 000) прибыли.

• Купили за 10 млн., продаете за 16 млн., кадастровая 10 млн. (70% = 7 млн.). В этом случае, при указании в договоре 10 млн., налог не начисляется.
• Купили за 10, продаете за 16, кадастровая 25 (70% = 17,5). В этом случае налог будет с 7,5, даже если в договоре укажете реальную стоимость продажи.

Когда не надо платить налог?

Если квартира досталась вам в наследство, то налога на доход не будет.

Если вам подарили квартиру близкие родственники, то дарение между родственниками тоже налогом не облагается. ⠀ Близкие – это какие? Близкими родственниками являются:

• бабушка, дедушка
• родители (приемные родители)
• супруги
• дети
• внуки
• братья и сестры (даже сводные)

Во всех остальных случаях вам придется платить налог. Например, если дядя дарит квартиру племяннику, последнему придется заплатить 13% от стоимости квартиры.

В этом случае, чтобы избежать налога, лучше сделать так. Дядя дарит квартиру своему брату/сестре, а вот сестра/брат уже дарит своему сыну. Вот вы и ушли от лишних 13%.

Квартира в дар или наследство: есть ли налог при продаже?

Если квартира досталась вам по наследству или подарена вам, следовательно, она досталась вам БЕСПЛАТНО! И если вы владели этой квартирой меньше 3 или 5 лет (в зависимости от кого получена — близкого родственника или нет) и решили ее продать, у вас возникает налог на доход. ⠀ ВНИМАНИЕ!! При наследстве отсчитывайте 3 года не от возникновения права собственности, а от дня смерти человека, который оставил вам квартиру.

Пример: Вы продаете квартиру стоимостью 5 млн. руб. Кадастровая стоимость тоже 5. Так как квартира досталась вам за 0 руб., налог вы будете платить с 5 млн. Он будет равен 650 тыс. руб.

Можно ли заплатить меньше?

Вам нужно понять, какую цифру налоговая возьмет в расчет как минимальную стоимость вашей квартиры (напоминаю, что в расчет берутся 70% от кадастровой стоимости).

Пусть кадастровая стоимость равна стоимости продажи — 5 млн. руб, 70% от кадастровой = 3,5 млн. руб. Ниже этой цифры нет смысла ставить цену в договоре. Но именно ее, вместо 5 млн., указать можно.

В таком случае, налог будет составлять уже не 650, а 455 тыс. руб.

Как узнать кадастровую стоимость квартиры?

Сейчас существуют разные сервисы и базы, в которых можно найти информацию о кадастровой стоимости объекта.

В Санкт-Петербурге, например, такие сведения можно найти в сервисе РГИС (найти объект – узнать кадастровую стоимость).

Имущественный налоговый вычет

Нужно знать:

Вы имеете возможность один раз в календарный год уменьшить налогооблагаемую сумму на 1 млн. руб. (имущественный налоговый вычет), но только при продаже одного объекта недвижимости.

Если вы хотите продать 2 квартиры, то лучше их продавать в разные годы.

Вернитесь к предыдущим примерам:

• В первом варианте вычет поможет вам заплатить налоги не с 5 млн., а с 4.
• Во втором варианте — не с 3,5 а с 2,5.

В обоих случаях налог будет уменьшен на 130 тыс. руб. (13% от 1 млн. руб.).

Внимание! Имущественный вычет можно применить в том случае, когда не учитываются (или отсутствуют) подтвержденные на покупку квартиры расходы.

Налоговая декларация

По налогу при продаже квартиры:

Если в 2020 году вы продали квартиру, значит до 30 апреля 2021 года нужно подать декларацию (за 2020 год сдвинули на 3 месяца из-за вируса) и до 15 июля 2021 года оплатить.

Декларация подается при получении дохода от продажи имущества при владении недвижимостью меньше положенного срока для освобождения от налогов. Не подали 3 НДФЛ, даже если не надо платить налог (нет прибыли), штраф 1000 руб.

За несвоевременную уплату налогов предусмотрены штрафы и пени.

НДФЛ с нерезидентов РФ в 2020-2020 годах

Тем не менее приведем аргументы в пользу такого подхода. Итак, в п. 4 ст. 210 НК РФ указано, что налоговые вычеты, определяемые ст. 218–221 НК РФ, для нерезидентов не применяются. Однако эта норма не говорит, что налоговую базу нельзя уменьшить на сумму расходов, если они связаны с покупкой впоследствии реализованного имущества. То есть прямого запрета на такую операцию в НК РФ нет.

Еще почитать: Пособие Малоимущим Семьям В Московской Области Сумма

Для налогообложения доходов нерезидентов, полученных от продажи имущества, срок владения им значения не имеет, и НДФЛ все равно взимается. В этом существенное отличие от налогообложения таких операций, совершаемых резидентами, для которых п. 17.1 ст. 217 НК РФ предусматривает наличие минимального срока владения имуществом:

Налог на имущество

Если у вас в собственности есть недвижимость, нужно платить налог на имущество.

Рассмотрим жилую недвижимость — квартиру, комнату, жилой дом. Сумма налога зависит от процента налоговой ставки. Расчет берется от кадастровой стоимости, а не от стоимости, указанной в договоре купли-продажи.

Региональные власти могут устанавливать свои налоговые ставки, но не превышающие базовые больше чем в 3 раза.

Например, в Санкт-Петербурге на жилую недвижимость прогрессивная шкала ставок в зависимости от кадастровой стоимости недвижимости выглядит так:

Квартиры с кадастровой стоимостью:

• до 7 млн – 0,1%;
• от 7 до 20 млн — 0,15%;
• 20−300 млн — 0,2%;
• свыше 300 млн – 2%.

В качестве бонуса, существует вычет кадастровой стоимости при расчете налога на имущество:

• для жилых домов – 50 кв.м.;
• квартир – 20 кв.м.;
• комнат – 10 кв.м.

Пример №1:

Квартира 50 кв.м., кадастровая стоимость 15 000 000 руб. Вы ей владели весь 2020 год. Налог за 2020 год рассчитывается 15 000 000/100*0,15 = 22 500 руб. — это за 50 кв.м. Но есть вычет 20 кв.м.

Следовательно, 22 500 руб. / 50 м2.* 30 м2.= 13 500 руб. — итоговый налог к оплате.

Пример №2:

Если у вас студия площадью 20 кв.м., кадастровая стоимость 20 000 000 руб., то из-за налогового вычета налог будет равен нулю.

Налог на недвижимость нерезидентов рф

Советы юристов:

1. Освобождаются ли от налогов на продажу недвижимости нерезиденты РФ обладающие такой недвижимостью более 5 лет?

1.1. Добрый Вам день. Уважаемый Аббат, в данном случае такая налоговая льгота распространяется только на резидентов РФ, к сожалению.

Вам помог ответ?ДаНет

Консультация по Вашему вопросу

8

звонок с городских и мобильных бесплатный по всей России

2. Нерезидент РФ является владельцем недвижимости на территории РФ. Законом установлен налог на продажу объектов недвижимости лицами не резидентами РФ и прожившими на ее территории менее 180 дней в размере 30% от стоимости объекта. Если такой владелец нерезидент произведет обмен своей квартиры находящейся на территории РФ на объект недвижимости находящейся вне территории РФ будет ли применятся такой налог? Т. е. факт продажи как таковой в данном случае отсутствует.

2.1. Там, где российское и иностранное законодательство пересекаются, вступают в силу международные договоры. Приоритет положений международных договоров РФ, касающихся налогообложения и сборов, над нормами российского налогового законодательства закреплен статьей 7 части 1 НК РФ. В настоящее время РФ заключены, ратифицированы и действуют несколько десятков международных договоров с иностранными государствами об избежании двойного налогообложения (преимущественно в форме Конвенций и Соглашений). Согласно этим договорам капитал, представленный недвижимым имуществом, которое принадлежит лицу с постоянным местопребыванием в одном Договаривающимся государстве и находится в другом договаривающимся государстве, может облагаться налогом в этом другом Государстве. Есть несколько вариантов избежать налогообложения. Для более подробной консультации можете написать адвокату в «личные сообщения». С Уважением, адвокат – Степанов Вадим Игоревич.

Вам помог ответ?ДаНет

3. Отличается ли налог на недвижимость (не продажа, а просто владение) для налоговых резидентов и нерезидентов РФ?

3.1. Здравствуйте! Вы имеете в виду налог на имущество, согласно НК РФ ст. 400 Налогоплательщиками налога (далее в настоящей главе — налогоплательщики) признаются физические лица, обладающие правом собственности на имущество, признаваемое объектом налогообложения в соответствии со статьей 401 настоящего Кодекса. Налогообложение резидентов и нерезидентов РФ не отличается.

Вам помог ответ?ДаНет

3.2. Просто владение, никак не отличается. Налог на имущество тоже одинаков. При продаже доход, полученный от продажи физическим лицом, не являющимся налоговым резидентом Российской Федерации, недвижимого имущества, подлежит налогообложению в полном объеме с применением налоговой ставки 30 процентов.

Вам помог ответ?ДаНет

4. Собираюсь продать недвижимость в России, при том, что уже 4 месяца нахожусь на территории другой страны и недавно получила внж. На момент совершения сделки будет менее 5 месяцев, как я не проживаю в РФ. После продажи в течение месяца собираюсь вернуться и продолжить обучение за границей. Буду ли я обязана платить налог нерезидента за продажу? И когда нужно уведомить о внж другого государства? Как лучше поступить, в какой последовательности? Спасибо.

4.1. Добрый день. Если у вас есть гражданство России, то в вашем случае не надо никаких дополнительных действий совершать. Продавайте имущество и подавайте декларацию о доходах.

Вам помог ответ?ДаНет

5. Собираюсь продать недвижимость в России, при том, что уже 4 месяца нахожусь на территории другой страны и недавно получила внж. На момент совершения сделки будет менее 5 месяцев, как я не проживаю в РФ. Буду ли я обязана платить налог нерезидента за продажу? И повлияет ли то, что я уведомлю Миграционную службу (по закону в течение 30 дней со дня пересечения границы) о внж другого государства? Как лучше поступить, в какой последовательности? Спасибо.

5.1. Здравствуйте! НК РФ Ст. 207 2. Налоговыми резидентами признаются физические лица, фактически находящиеся в Российской Федерации не менее 183 календарных дней в течение 12 следующих подряд месяцев. Период нахождения физического лица в Российской Федерации не прерывается на периоды его выезда за пределы территории Российской Федерации для краткосрочного (менее шести месяцев) лечения или обучения, а также для исполнения трудовых или иных обязанностей, связанных с выполнением работ (оказанием услуг) на морских месторождениях углеводородного сырья. Так что Вы успеваете. Есть еще письмо налоговой, ФНС пишет, что статус резидента не теряется автоматически из-за того, что человек находится в России меньше 183 календарных дней в год, если есть постоянная регистрация по месту жительства в России или квартира в собственности.

Вам помог ответ?ДаНет

6. Каков размер подоходного налога для физ лица Нерезидента РФ,не проживающего на территории РФ, при продаже объекта недвижимости на территории РФ? Уменьшается ли налогооблагаемый доход на сумму затраченную на приобретение данного объекта недвижимости?

6.1. Здравствуйте! Лицам — не резидентам не предоставляются вычеты при продаже имущества, они не могут уменьшить доход на сумму расходов, связанных с получением дохода.

Вам помог ответ?ДаНет

7. Я нерезидент РФ,имею в собственности недвижимость на территории РФ,как платить налог?

7.1. Я нерезидент РФ,имею в собственности недвижимость на территории РФ,как платить налог? обратитесь в ИФНС по месту нахождения объекта недвижимости-с подтверждающими документами.

Вам помог ответ?ДаНет

8. Мы ожидаем налог на недвижимость, исходя из кадастровой стоимости жилья. Один из сособственников квартиры — Нерезидент РФ. Распространяются ли на Нерезидента налоговый вычет? И если нет, то переходит ли данный налоговый вычет за 20 кв. метров ко второму со-собственнику? Спасибо.

8.1. Здравствуйте! Налогооблагаемая база уменьшается на 20 кв.м. независимо от того, является человек резидентом РФ или нет. ст 402 НК РФ.

Вам помог ответ?ДаНет

9. Нерезидент России имеет недвижимость в России. ИНН не имеет. Может ли получить расчет налога на недвижимость в соответствующих органах России и в последующем оплатить налог по своему ИНН доверенное лицо (доверенность на право управления квартиры имеется), доверенное лицо является гражданином РФ.

9.1. Нет, налог должен оплатить нерезидент РФ по своему ИНН, ему необходимо стать на учет в ФНС по месту нахождения имущества. Он вправе выдать Вам доверенность на оплату налога, представление его интересов.

Вам помог ответ?ДаНет

10. На вопрос: с какой суммы надо рассчитать нерезиденту налог с продажи недвижимости в РФ в 2020 г. с 9111.ru получен ответ: «»Добрый день! Налог при продажи недвижимости в РФ нерезидентом в 2016 г. рассчитывается с полной суммы сделки, льгот и вычетов по налогу нет. Ставка 30%»» А если сумма сделки меньше кадастровой стоимости — с чего рассчитать налог, если недвижимость передана в собственность бесплатно в 2014 г.

10.1. -А если сумма сделки меньше кадастровой стоимости, с чего рассчитать налог… С кадастровой стоимости рассчитывается данный налог.

Вам помог ответ?ДаНет

11. Распространяется ли НК РФ на расчет налога для резидента РФ от суммы 70% от кадастровой стоимости недвижимости при его расчете (не родственника), которому подарил недвижимость нерезидент.

11.1. Здравствуйте. Вам нужно будет заплатить налог на доход т 13% от стоимости подаренного имущества. Если в договоре дарения стоимость будет ниже кадастровой, то заплатите 13% от 70% от кадастровой стоимости недвижимости.

Вам помог ответ?ДаНет

11.2. 70% от кадастровой стоимости недвижимости при его расчете не относится к сделкам по дарению, только к купле-продаже.

Вам помог ответ?ДаНет

12. Прошу подсказать: Отличается ли сумма налога на недвижимость у резидента РФ и нерезидента РФ, при равной кадастровой стоимости объекта налогообложения (жилая квартира)? Спасибо!

12.1. Здравствуйте! Не отличается. Ст.400 НК РФ Статья 400. Налогоплательщики Налогоплательщиками налога (далее в настоящей главе — налогоплательщики) признаются физические лица, обладающие правом собственности на имущество, признаваемое объектом налогообложения в соответствии со статьей 401 настоящего Кодекса.

Вам помог ответ?ДаНет

12.2. Здравствуйте! Нет, не отличается, налог уплачивается по ставкам, установленным региональным законодательством, на основании ст 407 НК РФ.

Вам помог ответ?ДаНет

13. Как лучше распорядиться своей недвижимостью в пользу моей жены-нерезидента РФ, уплатив как меньше налогов и чтобы дочь (инвалид.2 гр) не могла претендовать на ее имущество в случае моей смерти? Дочь имеет 2 квартиры и дачу, полученные от меня, но мое желание оставить после себя свою личную собственную квартиру своей нынешней жене..

13.1. Завещание написать.

Вам помог ответ?ДаНет

13.2. Добрый день! Жене приехать в РФ, пробыть здесь 183 дня, позже Вы составляете договор дарения.

Вам помог ответ?ДаНет

13.3. Составить закрытую форму нотариального завещания, и никому из них ничего не говорить, о том кто наследник, чтобы любили Вас обе до самого конца.

Вам помог ответ?ДаНет

Консультация по Вашему вопросу

8

звонок с городских и мобильных бесплатный по всей России

14. Нельзя ли Доверенному лицу со своим ИНН оплатить налоги Доверителя, который является налоговым нерезидентом РФ (при наличии гражданства РФ, и нет российской прописки).. Получил и вступил в наследство в РФ, документы есть на квартиру. И нет Свидетельства о постановке на налоговый учет с ИНН. Но, например, надо оплачивать введенный с 2020 года налог на недвижимость. Заранее спасибо за ответы.

14.1. Здравствуйте! Вам необходимо самому стать на налоговый учет. Оформите доверенность на представителя с полномочиями на представление Ваших интересов, постановку на налоговый учет, получение свидетельства о постановке, уплату налогов.

Вам помог ответ?ДаНет

15. Нерезидент РФ, гражданин Украины, хочет оформить дарственную на недвижимость резиденту РФ. Они не родственники. Возможен ли договор дарения и какие налоги и по каким ставкам будет оплачивать каждая сторона?

15.1. Здравствуйте. Одаряемый должен оплатить налог в размере 13% от кадастровой стоимости.

Вам помог ответ?ДаНет

16. В 2020 г. родственники продали квартиру за сумму менее 1 млн рублей, будучи нерезидентами РФ. Надо ли им платить, в таком случае, налог на продажу недвижимости?

16.1. Здравствуйте! На нерезидентов нормы о вычетах (1 млн руб) не распространяются, необходимо оплачивать налог со всей стоимости квартиры.

Вам помог ответ?ДаНет

17. При покупке квартиры в РФ нерезидентом будет ли платиться увеличенный налог на недвижимость?

17.1. Нет. Но при дальнейшей продаже этой квартиры, нерезидент заплатит налог на доходы — 30%.

Вам помог ответ?ДаНет

17.2. В этом случае Вы не обязаны платить налог на доходы физических лиц. По истечении 183 календарных дней Вы станете налоговым резидентом РФ и вправе будете воспользоваться имущественным налоговым вычетом в порядке п. 3 ст. 220 НК РФ и сможете получить возврат излишне уплаченного налога в размере 13% от суммы, израсходованной на приобретение данной квартиры, не превышающий 2 млн. руб. Вычет будет предоставлен при условии наличия у Вас доходов, облагаемых по ставке 13%.

Вам помог ответ?ДаНет

18. Помогите пожалуйста разобраться, ибо я в замешательстве! Я гражданка Украины, как нерезидент РФ хочу продать свою недвижимость в Крыму. РФ воздержит с меня 30% налогов, будет ли это правомочно относительно украинского налогового право или же Украина с меня как со своего резидента тоже потребует уплату налога? Что будет если я не заплачу налог в РФ? Могу ли я заплатить налог только на Украине? Спасибо большое за ваш ответ!

18.1. Ваш ответ находится в рамках коллизии между украинским и российским правом из-за неопределенности в вопросе Крыма. Как гражданка Украины можете заплатить налог только на Украине.

Вам помог ответ?ДаНет

19. Дарение недвижимости нерезиденту (дочери) ,проживающей не на территории РФ. какие налоги должен уплатить нерезидент?

19.1. Платить не нужно, т.к. в случае близкого родства — одаряемый от налога освобожден, вне зависимости резидент он или нет.

Вам помог ответ?ДаНет

20. Меня зовут Татьяна. Я являюсь гражданкой Казахстана. Имею на территории РФ дом и земельный участок, перешедшие ко мне по наследству в 2004 г. С этого периода в РФ я не приезжала. Данную недвижимость хотела бы продать, но знаю о 30% налоге для нерезидентов. Какой порядок продажи недвижимости для не граждан в РФ сейчас? Спасибо.

20.1. Оформляете договор купли-продажи и относите его с правоустанавливающими документами в Росреестр для регистрации перехода права собственности.

Вам помог ответ?ДаНет

В случае продажи недвижимости на территории РФ нерезидент должен заплатить 30%.

Дочь — гражданка РФ, прописана в России, живет за границей (т.е.нерезидент). Отличается ли сумма налога на недвижимость от суммы, которую платит резидент РФ.

Какой налог и в каком размере должен уплатить при вступлении в наследство на недвижимость наследник первой линии нерезидент РФ? Спасибо.

На данный момент я гражданин РК, собираюсь купить недвижимость в РФ. Но одновременно я оформляю гражданство РФ по программе,

Платится налог на недвижимость, если брат нерезидент РФ дарит брату резиденту РФ с оценкой БТИ? (нахождение в РФ нерезидентом менее пол года)

Нужно ли выплачивать налог на наследство нерезиденту РФ, на продажу машины?

Моя подруга нерезидент РФ (гражданка Узбекистана), хочет купить мою квартиру в Москве, должна ли она будет платить налог на недвижимость после покупки квартиры.

Досталась недвижимость (находится на Украине) по наследству от матери (резидент Украины).

Нерезидент РФ, гражданин Италии, желает передать (продать или подарить)

Верно ли, что нерезиденты РФ выплачивают налог на продажу недвижимости (в собственности более 3 лет)